本項(xiàng)目籌資方式簡(jiǎn)單，財(cái)政資金和專項(xiàng)債券資金分別占比46.31%、53.69%。本項(xiàng)目作為具有一定收益的公益性項(xiàng)目，建設(shè)投資規(guī)模大，回收期長(zhǎng)，受益面廣。本項(xiàng)目全部預(yù)期收益來(lái)源于項(xiàng)目自身建設(shè)內(nèi)容，項(xiàng)目收入測(cè)算依據(jù)充分，成本測(cè)算合理，值得參考。
截至2024年4月，該項(xiàng)目共發(fā)行了2批次，累計(jì)發(fā)行金額13,600.00萬(wàn)元。其中：2023年6月8日發(fā)行8,000.00萬(wàn)元；2024年2月27日發(fā)行5,600.00萬(wàn)元。項(xiàng)目剩余16,400.00萬(wàn)元待發(fā)行。本項(xiàng)目是構(gòu)建城市“綠島鏈”的迫切需要、是保護(hù)城市內(nèi)部珍貴山體資源的需要、是山水園林城市建設(shè)的需要、是構(gòu)建城市宜居環(huán)境的需要、是居民戶外活動(dòng)休閑健身的迫切要求、是游步道在山地森林公園中的重要性。本項(xiàng)目串聯(lián)起了五鳳山、大腹山和科蹄山三座主要山體與高技術(shù)人才聚集的軟件園、省直和市直大型住宅區(qū)、各類辦公和部隊(duì)用地，以及大儒世家等大規(guī)模居住區(qū)“交錯(cuò)相鄰”，極大的便利了市民走上觀光道、走入森林，享受城市山林的自然氣息，該項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)將會(huì)是福州市城區(qū)規(guī)模最大的生態(tài)文化旅游休閑觀光道系統(tǒng)。建設(shè)范圍總面積41.47公頃，其中包括一二期提升范圍16.21公頃，第三期步道建設(shè)5公里(桃花源節(jié)點(diǎn)一閩江口甘洪路)，建設(shè)范圍25.26公頃。山體間游覽路線空間貫通，配套服務(wù)建筑、旅游停車場(chǎng)、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、研學(xué)基地、智慧燈桿、智能管理設(shè)施等，以此打造山地生態(tài)旅游、“福文化”旅游、自然生態(tài)研學(xué)等多種功能的綜合性文旅運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目。項(xiàng)目總投資為55,872.40萬(wàn)元，其中，財(cái)政統(tǒng)籌25,872.40萬(wàn)元，占總投資的46.31%；申請(qǐng)專項(xiàng)債30,000.00萬(wàn)元，占總投資的53.69%。本項(xiàng)目用于項(xiàng)目債券資金平衡的項(xiàng)目收益主要包括債券存續(xù)期內(nèi)的沿線商業(yè)配套用房、停車場(chǎng)、廣告位、古厝經(jīng)營(yíng)權(quán)出租、農(nóng)林用地出租等運(yùn)營(yíng)收入。經(jīng)營(yíng)期內(nèi)收入總計(jì)為118,489.12萬(wàn)元。1.沿線商業(yè)配套用房：可出租面積12164㎡，本次測(cè)算沿線商業(yè)配套用房租金按照200元/㎡·月計(jì)算。單價(jià)預(yù)計(jì)每5年增長(zhǎng)5%，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)收入為52,705.25萬(wàn)元。2.停車位出租收入：該停車場(chǎng)停車泊位收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為，5元/小時(shí)計(jì)時(shí)收費(fèi)，泊位每天每車位由多車輪換?？?，所有泊位平均每個(gè)車位每天收入按照55元測(cè)算，停車位預(yù)計(jì)300個(gè)，年出租天數(shù)按365天考慮，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)收入為10,117.80萬(wàn)元。3.古厝經(jīng)營(yíng)權(quán)出租：古厝8處，面積3000㎡，經(jīng)營(yíng)權(quán)出租，按照100元/㎡·月計(jì)算，單價(jià)預(yù)計(jì)每5年增長(zhǎng)5%，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)收入為6,499.33萬(wàn)元。4.廣告收入：沿線新增廣告智慧燈桿廣告位約100個(gè)，全部用于出租，按照0.3萬(wàn)元/處·月測(cè)算，單價(jià)預(yù)計(jì)每5年增長(zhǎng)5%，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)收入為6,499.33萬(wàn)元。5.農(nóng)林用地出租收入：農(nóng)林用地合計(jì)82000.41㎡，按照20元/㎡·月計(jì)算，單價(jià)預(yù)計(jì)每5年增長(zhǎng)5%，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)收入為35,529.86萬(wàn)元。6.其他收入：①售賣機(jī)、文創(chuàng)衍生品收入，計(jì)算期按照每年200萬(wàn)元計(jì)列，預(yù)計(jì)每5年增長(zhǎng)5%，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)收入為4,078.60萬(wàn)元。②文旅活動(dòng)收入，計(jì)算期按照每年150萬(wàn)元計(jì)列，預(yù)計(jì)每5年增長(zhǎng)5%，據(jù)此測(cè)算債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)收入為3,058.95萬(wàn)元。
本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間預(yù)期支出主要由人員工資支出、日常營(yíng)運(yùn)支出及稅費(fèi)支出等支出構(gòu)成。債券存續(xù)期內(nèi)，本項(xiàng)目預(yù)計(jì)將產(chǎn)生運(yùn)營(yíng)支出共計(jì)40,701.20萬(wàn)元。1.員工工資福利：本項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營(yíng)期后，需各類管理服務(wù)人員共計(jì)20人，年平均工資按120000元計(jì)算，則年員工工資福利240萬(wàn)元，預(yù)計(jì)每五年增長(zhǎng)5%，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)支出為4,894.32萬(wàn)元；2.水電動(dòng)力費(fèi)：水電動(dòng)力費(fèi)用為停車庫(kù)、公園綠地公共部分等年用水、用電所產(chǎn)生的費(fèi)用。項(xiàng)目公共部分設(shè)計(jì)日用水量208.00立方米/天，水費(fèi)按2.6元/立方米，則年水19.74萬(wàn)元；項(xiàng)目日用電量約12579.84kwh/天，電費(fèi)按0.72kwh/天，則年電費(fèi)為330.60萬(wàn)元，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)支出為6,656.46萬(wàn)元；3.日常檢修維護(hù)費(fèi)：日常檢修維護(hù)費(fèi)率按固定資產(chǎn)的一定比例估計(jì),據(jù)此測(cè)算,債券存續(xù)期內(nèi),該項(xiàng)支出為2,813.62萬(wàn)元；4.管理費(fèi)：管理費(fèi)費(fèi)率按照工資福利、水電、大修理費(fèi):日常檢修維護(hù)費(fèi)的10%考慮，則年管理費(fèi)約82.69萬(wàn)元，據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)支出1,436.44萬(wàn)元；5.稅費(fèi)：項(xiàng)目預(yù)計(jì)繳納增值稅、附加稅、房產(chǎn)稅和企業(yè)所得稅等主要稅項(xiàng)。增值稅考慮本項(xiàng)目工程投資增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額留抵的影響，所得稅考慮工程投資的折舊、攤銷和利息的影響。據(jù)此測(cè)算，債券存續(xù)期內(nèi)，該項(xiàng)支出為24,900.36萬(wàn)元；該項(xiàng)目在債券存續(xù)期內(nèi)，現(xiàn)金流入總額合計(jì)為133,660.32萬(wàn)元，現(xiàn)金流出總額合計(jì)為55,872.40萬(wàn)元，項(xiàng)目?jī)羰找鏋?7,981.92萬(wàn)元。債券存續(xù)期內(nèi)債券本金與利息合計(jì)49,776.00萬(wàn)元，項(xiàng)目存續(xù)期內(nèi)償債資金覆蓋倍數(shù)為1.56倍，還本付息資金有充分保障。
文化旅游是地方政府專項(xiàng)債券重點(diǎn)支持范圍。積極謀劃文化旅游項(xiàng)目，有利于加快推進(jìn)文化和旅游領(lǐng)域重大項(xiàng)目落地實(shí)施，擴(kuò)大有效投資，推動(dòng)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
